Nuevas Validaciones SII 2021 – Nuevo Control de Fecha de Operación

En el marco de las nuevas validaciones del SII a partir del 01/01/2021 se ha introducido un nuevo control relacionado con la fecha de operación cuyos puntos son los siguientes:

LRFE. Fecha de expedición y período de liquidación

• La fecha de expedición no podrá ser anterior a la fecha de operación. Esta validación no se aplicará cuando alguna de las claves de régimen especial sea 14 o 15 o tipo de comunicación A4.
• El ejercicio y el período deben coincidir con el ejercicio y el período de la fecha de operación. Esta validación no se aplicará si el tipo de factura es R1, R2, R3, R5 ni en el caso de R4 negativas. Tampoco se aplicará a las facturas F1 que se emitan para la rectificación de facturas por sustitución, opción 2 de la FAQ 2.8.
• En defecto de fecha de operación, el ejercicio y el período deben coincidir con el ejercicio y el período de la fecha de expedición. Esta validación no se aplicará si el tipo de factura es R1, R2, R3, R5 ni en el caso de R4 negativas.

Este nuevo control no permite que la fecha de operación del registro del SII no corresponda al mismo periodo que la fecha de documento. (Fecha de expedición)

Hay que recordar que, en la configuración de parámetros del SII, en la pestaña de “Asignación de Operaciones”, el sistema permite configurar la asignación de la fecha de operación con 3 alternativas:

• Vacía (en cuyo caso el sistema asigna como fecha de operación la fecha de documento)
• Asignar como fecha de operación la fecha del primer albarán.
• Asignar como fecha de operación la fecha del último albarán.

En el supuesto de tener asignadas una de las 2 opciones desde fecha de albarán, hay que tener en cuenta de que la facturación de estos no puede realizarse en un periodo liquidativo distinto al de la fecha de operación elegida.

En caso contrario la plataforma de hacienda rechaza el movimiento con el siguiente error:

1299 – Excepto para tipo de factura R1, R2, R3, R5 y R4 negativas o F1 negativas, el periodo de liquidación debe estar acorde con la fecha de operación, o en su defecto con la fecha de expedición.

Hemos añadido un nuevo aviso de error en el panel de validaciones indicando dicha situación antes del envío.

En los próximos días procederemos a realizar los envíos del programa de validaciones con el nuevo control.